中国作家协会主管

中国作家协会2019年部门决算目录

第一部分　中国作协概况

一、 部门职责

二、 机构设置

第二部分　2019年度部门决算表

第三部分　2019年度部门决算情况说明

第四部分　名词解释

第五部分　附件

第一部分　中国作协概况

一、部门职责

中国作家协会是中国共产党领导的、中国各民族作家自愿结合的专业性人民团体，是党和政府联系广大作家、文学工作者的桥梁和纽带，是繁荣文学事业、加强社会主义精神文明建设的重要社会力量。

主要职责：

（一）组织作家学习马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观和习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，学习党的方针政策，培育和践行社会主义核心价值观，增强文化自信、文化自觉和文化担当，不断提高文学队伍的思想道德修养、科学文化素养、文学艺术学养。

（二）坚持文学创作的正确方向，尊重和遵循文学创作规律，树立精品意识，实施精品战略。提倡题材、体裁、形式的多样化，推动多种艺术风格、流派的充分发展。传承和弘扬中华优秀传统文化，学习和借鉴世界各国优秀文化成果，鼓励探索和创新，不断提高作品的思想水平和艺术水平。加强文学公共服务，开展文学普及工作，把最好的精神食粮贡献给人民。

（三）坚持以人民为中心的创作导向，引导广大作家深入生活、扎根人民，努力反映以爱国主义为核心的民族精神和以改革创新为核心的时代精神，反映人民群众建设新生活的伟大实践，弘扬中国精神、传播中国价值、凝聚中国力量。

（四）加强文学理论建设和文学评论工作，提倡和鼓励不同学术观点和学派的自由讨论，树立和发扬与人为善、实事求是的文学批评风气，切实加强对创作思想的引导。

（五）发现和培养文学创作、评论、编辑、翻译等新生力量，关心青年文学人才成长，广泛团结联系新的文学群体，发展和壮大社会主义文学队伍。

（六）大力培养少数民族作家，尊重少数民族文学传统和特色，尊重少数民族作家使用本民族语言文字进行创作与翻译，加强各民族之间的文学交流，促进少数民族文学繁荣与发展。

（七）努力办好本会所属报纸、期刊、出版社和网站等文学传媒。坚持正确导向，不断提高质量，努力实现思想性和艺术性的统一，社会效益与经济效益的统一。

（八）高举爱国主义旗帜，维护祖国统一，增进同香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区作家以及海外华文作家的联系、交流。

（九）推进中外文学交流，积极参加国际文学活动，增进同各国作家的友谊，维护世界和平，促进人类进步事业。

（十）依据宪法和法律的规定，加强协会管理，倡导会员自律，反映会员的意见和要求，维护会员的合法权益，保障会员从事正当文学活动的自由。

（十一）组织全国性文学评奖活动，对优秀创作成果和文学人才给予表彰和奖励。

（十二）加强与社会各界的联系，与党和政府有关部门密切合作，为会员从事创作、评论和其他文学活动创造良好的环境和氛围，提供必要的条件和服务；积极帮助解决会员的生活、工作、学习等方面困难。

（十三）做好所主管文学社团的业务指导和管理工作。

二、机构设置

中国作家协会内设办公厅、创作联络部、社会联络部、对外联络部和机关党委（人事部）。

中国作家协会2019年部门决算包括中国作协本级决算及所属11个事业单位决算,同比不变。

纳入2019年部门决算编制范围的单位详见下表：

 

第二部分　2019年度部门决算表

2019年中国作协部门决算表如下：

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

具体决算表数据详见附表。

点击表格看详情

第三部分　2019年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

2019年度收、支总计45299.27万元。与2018年相比，收、支总计各增加3191.07万元，同比增长7.58%。

二、收入决算情况说明

本年收入合计30787.12万元，其中：财政拨款收入22561.89万元，占73.28%；上级补助收入444.60万元，占1.44%；事业收入4708.43万元，占15.29%；其他收入3072.19万元，占9.98%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计32732.28万元，其中：基本支出14424.51万元，占44.07%；项目支出18307.77万元，占55.93%。

四、财政拨款收入支出总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计29751.18万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加2252.17万元，增幅8.19%，主要是文化旅游体育与传媒支出中的一般行政管理事务和社会保障和就业支出中的机关事业单位职业年金缴费支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出23853.07万元， 占本年支出合计的80.18%。与2018年相比，财政拨款支出增加3650.09万元，增幅18.07%，主要是文化旅游体育与传媒支出中的一般行政管理事务和社会保障和就业支出中的机关事业单位职业年金缴费支出增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出23853.08万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒（类）支出20717.81万元，占86.86%；社会保障和就业（类）支出2358.53万元，占9.89%；住房保障（类）支出776.74万元，占3.26%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算为23864.36万元，支出决算为23853.07万元，完成年初预算的99.95%。其中：

1、文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）行政运行（项）年初预算为2256.70万元，支出决算为2526.54万元，完成年初预算的111.96%。决算数大于预算数的主要原因是执行中追加了实施准备期养老保险个人缴费预算。

2、文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）一般行政管理事务（项）年初预算为3114.16万元，支出决算为3326.69万元，完成年初预算的106.82%。决算数大于预算数的主要原因是执行中追加了一般行政管理事务项目预算。

3、文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）机关服务（项）年初预算为89.80万元，支出决算为138.77万元，完成年初预算的154.53%。决算数大于预算数的主要原因是2019年工资、津贴补贴标准调整，追加了基本支出。

4、文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）文化展示及纪念机构（项）年初预算为2512.09万元，支出决算为3220.62万元，完成年初预算的128.20%。决算数大于预算数的主要原因是2019年文化展示及纪念机构设备更新改造支出增加，按规定通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。

5、文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）文化和旅游交流与合作（项）年初预算为1170.00万元，支出决算为963.10万元，完成年初预算的82.32%。决算数小于预算数的主要原因是2019年中国作协部分对外文学交流活动未按原计划开展。

6、文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）文化创作与保护（项）年初预算为8733.30万元，支出决算为6565.22万元，完成年初预算的75.17%。决算数小于预算数的主要原因是2019年部分文化创作与保护项目活动按规定使用了以前年度有结转资金，本年预算未全额支出。

7、文化旅游体育与传媒（类）新闻出版电影（款）出版发行（项）年初预算为3351.46万元，支出决算为3691.86万元，完成年初预算的110.16%。决算数大于预算数的主要原因是年中按规定将部门机动费调剂用于新时代诗歌融媒体平台经费，支出相应增加。

8、文化旅游体育与传媒（类）其他文化体育与传媒支出（款）宣传文化发展专项支出（项）年初预算为285.00万元，支出决算为285.00万元，完成年初预算的100%。

9、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）年初预算为393.44万元，支出决算为393.44万元，完成年初预算的100%。

10、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）离退休人员管理机构（项）年初预算为138.07万元，支出决算为135.63万元，完成年初预算的98.23%。

11、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为712.45万元，支出决算为587.99万元，完成年初预算的82.53%。决算数小于预算数的主要原因是2019年基本养老保险单位缴费按国家统一规定下调费率，实际支出相应减少。

12、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为252.89万元，支出决算为1241.47万元，完成年初预算的490.91%。决算数大于预算数的主要原因是年中调剂安排财政拨款预算用于实施准备期职业年金单位缴费及记账利息支出。

13、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为510.00万元，支出决算为422.28万元，完成年初预算的82.80%。决算数小于预算数的主要原因是2019年使用部分2018年结转资金，个别单位未全额支出，略有结余。

14、住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）年初预算为75.00万元，支出决算为71.93万元，完成年初预算的95.91%。

15、住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）年初预算为270.00万元，支出决算为282.52万元，完成年初预算的104.64%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出9603.10万元，其中：

人员经费支出8063.50万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费支出1539.60万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

七、关于2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为695.47万元，支出决算为576.72万元，完成预算的82.93%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算429.76万元，占74.52%；公务用车购置及运行费支出决算109.20万元，占18.93%；公务接待费支出决算37.76万元，占6.55%。具体情况如下：

1、因公出国（境）费年初预算为430.39万元，支出决算为429.76万元，完成年初预算的99.85%。支出主要用于组织作家代表出访，举办文学活动，以加强与外国文学组织的联系，促进对外文学交流，推进中华文化走出去。费用支出主要包括出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。2019年中国作协出访团组18个，出访人次88人次，出访人员主要是全国各地知名作家。

2、公务用车购置及运行费年初预算为178.63万元，支出决算为109.20万元，完成年初预算的63.13%。支出主要用于单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。截止2019年年末中国作协本级及11个所属事业单位财政拨款开支的公务用车保有量为38辆。2019年中国作协公务用车购置及运行费支出109.20万元，其中：所属单位公务用车购置费支出为0万元，公务用车运行费支出109.20万元。

3、公务接待费年初预算为86.45万元，支出决算为37.76万元，完成年初预算的43.68%。支出主要用于按规定开支的外宾接待支出。根据接待外宾费用管理办法，中国作协接待费主要是用于接待应邀来我国访问、参观和参加各项文学交流、研讨活动的外国作家代表团。2019年中国作协共接待国（境）外来访团组12个、来访外宾127人次（不包括陪同人员）。国内公务接待支出用于中国作协本级及所属事业单位接待外地来京作家开展文学交流、研讨而发生的公务接待支出。2019年公务接待费支出81.01万元，主要是积极贯彻落实中央关于厉行节约的要求，从严控制公务接待行为，较2018年减少43.25万元。

八、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，中国作协组织对 2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目9个，二级项目29个，共涉及资金24464.56万元，占项目支出预算总额的100%。

中国作协2019年对三个项目开展了重点绩效评价，其中一个一级项目“文学出版与传播”，两个二级项目“组织文学评奖”和“少数民族文学发展工程”，共涉及预算资金5628.88万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

我会2019年在中央部门决算中反映“文学创作与研究”和“文学出版与传播”两个一级项目绩效评价结果。

1.“文学创作与研究项目”绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为91.3分。项目全年预算数10370.23万元，执行数为7097.67万元，完成预算的68.4%。项目绩效目标完成情况：组织多批作家深入生活，举办公共文学活动，茅盾文学奖评奖，文学作品扶持；扶持了少数民族文学和网络文学创作；支持了文学馆文学文物的收藏；开展了文学学术研究，加强了文艺创作与文艺批评互动，充分发挥了文艺批评的作用；进行了文学理论创新与研究，加强了文学评论研究。发现的问题及原因：一是年初设置的个别指标不合理；二是部分二级项目执行进度较慢。下一步改进措施：增强指标设置的科学性，加快预算执行进度，提升文学工作的开拓性与创新性。

2.“文学出版与传播项目”绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为94.5分。项目全年预算数4133.69万元，执行数为4133.69万元，完成预算的100.0%。项目绩效目标完成情况：坚持了社会主义文艺思想；巩固了主要文学刊物的主导地位，着力提升了办刊质量；扩大了中国文学的对外影响，向其他国家传播了中国文学；中国作家网正常运行。发现的问题及原因：一是部分绩效指标设置不合理，不利于绩效评价和实际工作的开展，预算执行过程中完成难度较大；二是文学刊物的质量需要进一步提高。下一步改进措施：增强对于绩效指标科学性的设置，根据项目目标要求和实际工作开展情况，设置合理的绩效指标，着力提升文学刊物的创新性。

（三）部门评价项目绩效评价结果

《中国作家协会“组织文学评奖活动经费”项目绩效评价报告》见“第五部分 附件”。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年度，机关运行经费支出1158.74万元，比上年增加281.33万元，增幅32.06%。增加的主要原因是2019年办公费、印刷费、会议费、培训费、其他交通费、委托业务费、其他商品和服务支出、办公设备购置等支出增加。

（二）政府采购支出情况

2019年财政部批复我会政府采购支出预算为4120万元，其中：货物采购预算1460万元，工程采购预算1600万元，服务采购预算1060万元，资金来源中财政性资金4000万元，其他资金120万元。2019年我会政府采购实际支出1412.58万元，其中：货物采购540.87万元（财政性资金523.40万元，其他资金17.47万元），工程采购300.92万元（财政性资金300.92万元，其他资金0万元），服务采购570.79万元（财政性资金565万元，其他资金5.79万元）。货物、服务和工程政府采购支出均未超预算。

（三）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，中国作协共有车辆38辆，其中，部级领导干部用车9辆、机要通信用车2辆、应急保障用车2辆、其他用车25辆,其他用车主要是所属单位用于机要通信和应急保障之外公务用途的车辆；单价50万元以上通用设备10台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分　名词解释

一、一般公共预算财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专项业务活动及辅助活动所取得的收入，如中国作协所属事业单位报刊发行收入、后勤服务收入、鲁迅文学院函授教学收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述一般公共预算财政拨款收入、事业收入、经营收入等以外的收入。主要是事业单位固定资产出租收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的一般公共预算财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

七、文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）行政运行（项）：指中国作协本级行政人员工资及机构正常运转、履行职责所需的基本支出。

八、文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）一般行政管理事务（项）：指中国作协本级组织作家深入生活等各项支出。

九、文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）机关服务（项）：指中国作协本级后勤人员工资支出。

十、文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）文化展示及纪念机构（项）：指中国现代文学馆人员工资支出、公用支出、中国现代文学馆设备改造及运行所需的各项支出。

十一、文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）文化交流与合作（项）：指中国作协本级组织作家对外交流所需的各项支出。

十二、文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）文化创作与保护（项）：指中国作协本级及所属单位开展扶持文学创作活动和鲁迅文学院开展教学活动所需的各项支出。

十三、文化体育与传媒（类）新闻出版电影（款）出版发行（项）：主要指中国作协所属报刊社出版发行的相关支出。

十四、文化旅游体育与传媒（类）其他文化体育与传媒支出（款）宣传文化发展专项支出（项）：主要指中国作家出版集团按规定使用的宣传文化发展专项支出。

十五、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：主要用于中国作协本级离退休人员离退休人员支出和公用支出。

十六、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）离退休人员管理机构（项）：指用于中国作协离退休人员管理机构人员支出和公用支出。

十七、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

十八、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

十九、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

二十、住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）：反映按房改政策规定的标准，行政事业单位向职工（含离退休人员）发放的租金补贴。

二十一、住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：反映按房改政策规定的标准，行政事业单位向职工（含离退休人员）发放的用于购买住房的补贴。。

二十二、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政补助结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

二十三、年末结转和结余：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

二十四、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。。

二十五、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

二十六、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

二十七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资 金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、 日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、 办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分　附件

中国作协组织文学评奖活动经费项目绩效评价报告

为加强财政项目资金绩效管理，提高财政资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》规定，按照《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》、《财政部办公厅关于做好2019年度中央部门项目支出绩效评价工作的通知》（财办监〔2020〕7号）、《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10号）等相关文件要求，中国作协对“组织文学评奖活动经费”项目开展了绩效评价，现将有关情况报告如下：

一、项目基本情况。

（一）项目背景

“组织文学评奖活动经费”项目实施内容是由中国作协主办的鲁迅文学奖、茅盾文学奖、全国少数民族文学创作“骏马奖”、全国优秀儿童文学奖等四个国家级文学大奖评选、颁奖等活动所发生的费用，奖项旨在鼓励优秀文学作品的创作，遵循文艺为人民服务、为社会主义服务的方向，贯彻“百花齐放、百家争鸣”的方针，体现社会主义核心价值的要求，弘扬主旋律，提倡多样化，坚持导向性、公正性、权威性，褒奖体现中国当代文学创作思想高度和艺术水准的优秀作品，推动中国社会主义文学事业的繁荣发展。

鲁迅文学奖、茅盾文学奖、全国少数民族文学创作“骏马奖”、全国优秀儿童文学奖均为四年评选一次。鲁迅文学奖设短篇小说、中篇小说、报告文学、诗歌、散文、理论评论、翻译七个奖项。茅盾文学奖为长篇小说奖。全国少数民族文学创作“骏马奖”设长篇小说奖、短篇小说奖、诗歌奖、散文奖、报告文学奖、翻译奖。全国优秀儿童文学奖设小说、诗歌、童话、寓言、散文、报告文学、科幻文学、幼儿文学、青年作者短篇佳作等奖项。

（二）项目目标

2019年该项目开展第十届茅盾文学奖评奖活动，评选出不超过5部长篇小说的获奖作品；并通过茅盾文学奖评奖活动，鼓励优秀文学创作，推动文学的繁荣发展。

（三）主要内容及预算支出情况

该项目主要是开展第十届茅盾文学奖评奖活动，评选出不超过5部长篇小说的获奖作品，茅盾文学奖评奖委员会于2019年8月16日进行第六轮投票，评出了《人世间》、《牵风记》、《北上》、《主角》、《应物兄》等5部获奖作品。

该项目年初预算总支出金额为581.20万元，其中：当年财政拨款481.20万元，上年结转资金100万元，其他资金0万元。调整后全年预算为780.76万元，其中：当年财政拨款481.20万元，上年结转资金99.56万元，其他资金200万元。2019年项目一般公共预算财政资金全部拨付到位，全年预算执行数628.28万元，执行率80.5%。

二、绩效评价工作情况及评价结论

（一）评价范围和目的

本次绩效评价对象为“组织文学评奖活动经费”项目，对 “组织文学评奖活动经费”项目的投入、过程、产出及效果方面进行较为全面的分析和评价，以客观反映项目绩效管理过程，促进项目单位总结经验、发现问题、改进工作，提高资金使用效益。

（二）评价指标体系

主要包括投入、产出、效益、满意度四个方面，满分为100分。一是投入（10分），主要评价项目立项规范性、绩效目标合理性、绩效指标明确性、资金到位率、到位及时情况等；二是产出（50分），主要评价实际完成率、完成及时情况等；三是效益（30分），主要评价项目的经济效益、社会效益、可持续影响等；四是满意度（10分），主要评价服务对象对工作的满意度等。

（三）评价方法及实施

评价工作本着科学规范、公开公正、绩效相关的原则，采用全面评价和重点评价相结合、现场评价和非现场评价相结合的方式，运用比较法、专家咨询（座谈）法、公众评判法等分析方法，对项目投入、产出、效益、满意度四方面进行综合评价。

（四）评价结论

该项目绩效评价得分为98分，综合评价等级为“优”。评价结果显示，项目资金落实情况良好，中央财政资金到位率100%，且到位及时，能够按照财务管理要求将资金足额拨付至项目单位，项目单位按照项目支出计划进行资金支付。

三、绩效评价指标完成情况

（一）投入指标分析

该指标分值10分，评价得分8分。项目资金落实情况良好，中央财政资金到位率100%，且到位及时。资金拨付至项目单位后，能够按照财务管理要求将资金足额、及时拨付。项目立项程序完整、规范，项目绩效目标依据充分。

（二）产出指标分析

该指标分值50分，评价得分50分。茅盾文学奖最终获奖作品数量与计划参评作品数量的比率年度指标为大于75%，实际完成值为100%。

（三）效益指标分析

该指标分值30分，评价得分30分。评奖活动促进文学作品出发行量年度指标为大于30%，实际完成值为48%，达到预期指标。

（四）满意度指标分析

该指标分值10分，评价得分10分。社会公众或参评作者对评奖工作的满意度为90%。

四、发现的主要问题及原因

预算绩效管理水平有待提升。一是预算编制不够科学。项目预算编制较为固化，未充分考虑年度工作需要、结转资金情况，近3年均存在一定的结转资金；二是部分产出绩效指标设置不够完整，效益指标量化程度不够，没有针对项目开展情况进一步设置体现项目实施效果的指标。

五、相关建议

科学编制项目预算，提升预算管理水平。一是根据机构职能及中央部门预算编制要求科学编制项目预算。综合考虑年度需求及往年资金结转情况，做实各项经费申报标准，实现预算编制与实际工作内容相匹配，建立预算编制动态调整机制，避免出现财政资金连年结转，提高预算编制水平。二是以项目目标为中心，围绕项目建设内容，结合项目年度工作计划，全面、合理、细化、量化地设置项目绩效目标和指标。三是项目内容发生变动时，应按照有关要求及时完善相关手续，项目单位在对项目内容充分掌握基础上，设置符合项目特点的绩效目标和指标，避免出现效果指标的缺失，确保项目实施符合各项管理规定。